万能寿险：独特投资账户

　　万能寿险是指包含保险保障功能、并至少在一个投资账户拥有一定资产价值的人身保险产品。万能寿险除了同传统寿险一样给予保户生命保障外，还可以让客户直接参与由保险公司为投 保人建立的投资帐户内资金的投资活动，将保单的价值与保险公司独立运作的投保人投资帐户资金的业绩联系起来。万能寿险大部分保费，用来购买由保险公司设立 的投资账户单位，由投资专家负责账户内资金的调动和投资决策，将保户的资金投入到各种投资工具上。对投资账户中的资产价值进行核算，并确保投保人在享有帐 户余额的本金和一定利息保障前提下，借助专家理财进行投资运作的一种理财方式。

　　万能寿险具有较低的保证利率，这点与分红保险大致相同；保险合同规定交纳保费及变更保险金额均比较灵活，有较大的弹性，可充分满足客户不同时期的保障需 求；既有保证的最低利率，又享有高利率带来高回报的可能性，从而对客户产生较大的吸引力。万能寿险，提供了一个人一生仅用一张寿险保单解决保障问题的可能 性。弹性的保费缴纳和可调整的保障，使它十分适合进行人生终身保障的规划。

　　可调整寿险保单：变动调节

　　可调整寿险保单的一个特点是允许购买人随着保障需求和支付能力的变动调节保单的各个方面。在一定的范围内，被保险人可以提高或降低保单面额，并在保单存续期内增减保险费。

　　保单售出后，保费或面额可以在每个月的保单日进行调整。保险金额的增加会被保费增加所抵消，保障水平降低使得保费也会降低，也可能有其它选择。当支付保费超过保障成本时，保单现金价值增加；当保障成本超过支付的保费时，现金价值下降。

　　插排： 被保险人死亡支付给受益人的金额通常不包括在应税收入中，而且，保单持有人从寿险单的解约退还金上获得的收入一般是不征税的。