因此，建议投资者购买企业债券要改变到期兑付的思维方式，应注意二级市场价格和到期价的差价，以争取取得收益最大化。

　　4、保险：保障免税二合一

　　根据我国相关法律法规规定，居民在购买保险时可享受三大税收优惠：一是企业和个人按照国家或地方政府规定的比例提取并向指定的金融机构缴付的住房公积金、医疗保险金，不计个人当期的工资、薪金收入，免于缴纳个人所得税。超过部分计入个人当期工资，并记征所得税。二是由于保险赔款是赔偿个人遭受意外不幸的损失，不属于个人收入，免缴个人所得税。三是按照国家或省级地方政府规定的比例缴付的住房公积金、医疗保险金、基本养老保险金和失业保险基金存入银行个人账户所取得的利息收入，免征个人所得税。

　　从这个意义上说，购买部分险种不但能获取高于银行存款的收益，而且还可规避利息税。现在，分红险重出江湖，该险种既有保险作用，又能参与保险公司的投资分红。

　　例如某人每月工薪收入3100元，若按最低标准缴纳“四金”200元，则每月应计税收入3100-1600-200=1300元，应纳个人所得税为1300×10%-25=105元；若按照工资足额缴纳“四金”400元，每月计税工资为3100-1600-400=1100元，应纳个人所得税为1100×10%-25=85元。因此，选择合理的保险计划，对于大多数人来说，是个不错的理财方法，既可得到所需的保障，又可降低税收成本。

　　另外，针对四金之外的私人养老保险计划，我国暂时没有出台相关的税收优惠政策。但大多数西方国家允许企业和职工将向私人养老保险计划的缴费支出从企业或个人的应税所得中扣除，同时，对私人养老保险计划的投资收入也不征税，但对退休职工从私人养老保险计划取得的养老金进行征税。随着我国法律法规的不断完善，私人养老保险也会朝这一方向发展。

　　在西方国家，购买保险也是个避开遗产税的方式。很多人以购买高额寿险的方式来逃避遗产税，将受益人确定为其遗产继承人。

　　保险的避税功能必将被越来越多的人接受，现在已有很多人认识到购买长期寿险产品是合理避开利息税的重要途径。

　　5、教育储蓄谨慎选择

　　虽然目前，可以投资的品种比较多了，但是很多老百姓仍然把储蓄作为主要的理财方式。在目前的情况下，各银行开始对小额帐户收取手续费，再加上利息还要扣掉20%税金，老百姓难免会心疼。

　　教育储蓄的好处在于它享受了两大优惠政策：一是在国家规定“对个人取得的教育储蓄存款利息所得，免除个人所得税”；二是教育储蓄作为零存整取储蓄，享受整存整取的利率。相对于其他储蓄品种，教育储蓄利率优惠幅度在25%以上。

　　一般，大家运用教育储蓄进行存款的技巧就是：尽量用足限额，每次约存金额要尽量高些。因为在同一存期内，每月约定存款数额越小，续存次数就越多，计息的本金就越小，计息的天数也越少，所得利息与免税优惠就越少；反之，计息本金就越大，计息天数就多，所得利息与免税额就越多。同时尽量选择存期较长的教育储蓄。

　　不过，教育储蓄虽然享受免收利息税的优惠，但也是很有限的。存款人一般采取的是按月存入、零存整取的存款方法，按照整存整取利率计算，由于每月存入日期不同，最后还是要按照每笔存款的实际天数计算。这样算下来，6年的品种只比一般的储蓄高出几百元，受益增加有限。而且，教育储蓄还有储蓄对象、储种、金额等的限制。

　　6、买房更要节税

　　个人在住房买卖过程中，要缴纳许多税费，其中税负较重的要数契税。按照税法规定，契税一般按购房价款的3%～5%缴纳(具体税率由各省、自冶区、直辖市政府在此幅度内确定)。如果所购房屋的价款为80万元，按5%缴纳契税的话，就要缴纳税款4万元。同时规定，城镇职工按规定第一次购买公有住房，免征契税；相互交换房屋，以房屋的价格差价征契税，交换价格相等时，免征契税。